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景德镇市人民政府关于2018年度市本级财政预算执行和其他财政收支审计工作报告中查出问题整改落实情况的结果报告

作者: 来源: 发布时间:2020年01月20日10:09

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员

受市政府委托,现就2018年度市本级预算执行和其他财政收支审计工作报告中查出问题整改落实情况报告如下请予审议。

2019929日,市十五届人大常委会第二十一次会议听取并审议了市政府委托市审计局所作的《关于2018年度市本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》。常委会组成人员对审计机关在促进政策落实、提高资金绩效、维护财经法纪和反腐倡廉等方面发挥的积极作用给予了充分的肯定,同时提出审议意见,要求市政府及相关部门认真研究审计指出的问题,落实审计整改主体责任、加大追责问责力度、不断探索建立健全审计查出问题的整改长效机制,着力强化审计成果的运用,切实抓好此次整改。

市政府高度重视市人大常委会的审议意见,主要领导亲自批示相关整改责任部门对照问题、认真整改,特别要注重研究分析问题的成因,从制度机制上下功夫、从根本上解决问题,坚决杜绝问题“屡审屡犯”的发生。同时要求审计部门全面落实市人大常委会和市政府对审计整改工作的部署,及时向相关部门(单位)送达整改问题清单和整改问题明细表,加大跟踪督办力度,坚持问题导向,强化结果运用,以确保问题整改“件件有落实,事事有质量”。现将审计工作报告中反映的问题整改落实情况汇报如下:

一、审计整改工作部署推进情况

为全面高效的完成此次审计整改工作,市审计局下发了《关于上报2018年度审计工作报告中有关问题整改情况的通知》及问题清单,由各分管领导牵头负责,相关科室按照分工深入到各整改单位,分组督查审计工作报告中反映问题的整改落实情况,以较真碰硬的态度,逐一对单销号

在整改督查期间,市人大财经委非常关心整改工作进展情况,多次听取审计整改专题汇报,并就去年未完成的整改事项进行了跟进督办。116日,市人大财经委召开审计整改专题督办会,市人大副主任闫浩同志与各位委员、专家一起对每个问题的整改情况逐一过会,现场调度整改中遇到的困难,推动了许多正在整改和未整改事项的顺利实施。正是市人大的高位推动,市委、市政府的高效统筹,以及各部门(单位)的积极配合,今年的审计整改工作进展顺利,成效显著,具体表现为以下四个方面。

一是审计整改覆盖更全面。往年我市整改涉及面仅限于市本级部门(单位),并不涉及县(市、区)审计整改事项,而各县(市、区)级审计机关也仅就本级预算执行及其他财政收支审计中发现的问题向本级人大常委会汇报,造成各县(市、区)“上审下”整改事项出现人大监督“真空”。为此市审计局积极主动作为,向市人大财经委请示,并在其指导下,将市审计局对各县(市、区)的专项资金审计、领导干部自然资源资产审计,以及重大政策措施落实情况跟踪审计中发现的问题一并纳入到此次整改范围,以确保了我市各级审计机关发现问题的整改事项均要接受人大常委会的监督和满意度测评,不折不扣把省人大常委会《关于进一步加强审计工作监督的决定》执行到位。

二是审计整改落实更自觉。我市人大常委会审计整改满意度测评工作的开展已经进入了第三个年份,审计发现问题“对单销号,应改尽改”的意识更加深入人心,各部门(单位)均能积极配合审计整改工作,审计查出问题的应整改事项绝大部分均能按照审计报告上的整改期限(90天内)整改到位,尤其今年,不少单位自觉整改意识大为加强,在审计期间能主动对接审计组,做到即审即改各县(市、区)政府虽然是首次参与市本级的审计整改,却能做到不逃避问题、不回避矛盾,切实承担起审计整改主体责任,如对财政扶贫资金、新农村建设资金审计发现问题的整改,能积极出台各项规章制度,建立健全长效机制,着力加大问责力度,给妄图浑水摸鱼者以震憾!

三是审计整改措施更丰富。随着各部门(单位)在审计整改中尝到了甜头,品出了滋味,普遍反映单位工作人员遵纪守法意识得到增强、财务更加规范、违纪违规风险点明显减少。各单位从被动按照审计建议整改,转向创新工作方法,主动举措,不少单位已在运用了信息化手段促进审计整改与工作推进的良性互动。如财政部门在国库集中支付系统开发了“禁转设置”,开展了对资金申请、审核、支付、清算及核算操作全过程监控人社部门与公安、民政等部门对接数据及时更新与共享,确保困难人员应保尽保。

四是审计整改效果更明显。不少单位通过问题的自我剖析,完善了相关制度建设、堵塞了管理漏洞;通过推动长效机制的建立健全,促进了问题的标本兼治,解决了困绕多年的顽疾。住房公积金管理中心公积金缴纳覆盖面的提升新村办新农村建设点更加科学的布局等,均与审计整改工作的持续推进密不可分;如财政部门历年往来账款的清理、社保多头开户问题的纠正,特别是在市级预算单位银行账户的清理规范、财政结转结余资金的清理盘活方面,市政府专门印发了工作方案,召开了工作部署会推动落实,仅第一批清理盘活的财政存量资金就已经过亿元,进一步健全了财政资金分配机制,使有限资金用于重点领域和关键环节,取得了很好的成效。现在,不少部门(单位)从畏惧审计,到主动要求审计,很让人欣喜,也更加激励了审计干部进一步强化审计监督,主动建言献策的积极性。

截止目前,此次应予以整改的149个问题,已整改到位137个,正在实施整改11个,未启动整改1个,整改完成率约91.95%,比上年度提高了2个百分点。通过整改,上缴或收回财政资金8,916.63万元,促进财政资金加快使用9,980.35万元,各单位出台制度及办法24项,向市纪委市监委及主管部门移送问题线索108起,涉及人员115人,其中党纪处分23人(包括开除党籍1人、严重警告6人、党内警告16人)、组织措施处理87人。

同时,市审计局组织了对上年度审计发现问题的“审计整改回头看”工作,对已完成整改的事项进行抽查,以防止问题反复;对整改中或未整改的事项进一步抓落实,以确保应改尽改。目前核查结果情况较好,能整改的事项均已整改到位,或落实了具体的防范措施,仅余市技校违规发放十三个月工资52万元的问题,因涉及人员较多,该校一直有顾虑未能予以落实。在市人大财经委和市审计局的联合督办下,该校现已启动整改,正在造表通知教职员工主动清退,预计年底前能整改到位。

二、审计工作报告反映问题的整改落实情况

(一)市本级预算执行及决算草案审计的整改情况

1.市本级财政预算执行审计查出问题的整改情况

市本级财政预算执行审计中,查出应予以整改的问题10个,其中:

已整改到位问题8个。分别为预算周转金长期闲置不用、将国库资金“以拨作支”调入财政专户、“三公”经费超预算、债务类往来未及时清理、贷款担保金长期闲置不用、预算支出未细化、预算单位违规将零余额账户资金转入本单位实有资金账户、社保专户同一险种变相开设多个专户等8个问题,现均已整改到位。

正在实施整改问题2个。分别为未及时清收历年欠缴经营性土地出让金和长期未开展预算单位银行账户清理工作等问题。对于未及时清收历年欠缴经营性土地出让金问题,市财政局与市自然资源和规划局积极协调,加大了对欠缴经营性土地出让金的清缴力度。目前大部分均已清缴到位;对于长期未开展预算单位银行账户清理工作问题,20198月,市财政局联合人民银行景德镇市中心支行下发了《关于清理规范市级预算单位银行账户的通知》(景财库[2019]15号),并组织开展了预算单位自查工作,全市共有94个部门、365个单位、58个临时机构进行了自查,共涉及银行账户1178个。自查过程中,预算单位已撤销或自查提出近期拟撤销的银行账户共计88个。目前清理工作已经转入调查核实阶段,预计年底内前将整改到位。

   2.部门预算执行审计查出问题的整改情况

部门预算执行审计中查出应予以整改的问题58个,涉及7个方面的问题、相关整改部门(单位)11个,其中:

已整改到位问题54个。分别为部门预决算编制和执行不规范、“三公”经费超预算和违规支出、未按规定使用专项资金、固定资产账实不符、非税收入未执行“收支两条线”,以及其他违反财务制度方面等6个方面54个问题,现均已整改到位。

正在实施整改问题3个。分别为预算资金超范围支出、单位往来账清理不及时、接受捐赠的陶瓷作品未入财务帐问题。对于预算资金超范围支出问题,市生态环境局下发了整改抄告单,原由市环境监测站统一支付的水电费、道路噪声显示屏维护费已由局机关统一支付,目前正在责成各单位筹措资金以归还历年市环境监测站代垫资金;对于单位往来账款清理不及时问题,市人社局和市生态环境局均成立了往来账款清理小组,采取清查应对冲往来账、函告、约谈等多种举措,经多方努力,往来账款大部分已得到清理,但因人员流动或年份久远等原因,仍有部分账款暂未清理到位,需进一步清理;对于接受捐赠的陶瓷作品未入财务帐问题,市慈善总会办公室已委托江西景德资产评估事务所对捐赠的陶瓷作品开展评估工作,待事务所提交评估结果后,市慈善总会办公室将按照相关程序进行拍卖,预计年底前完成整改。

未整改问题1个。市商务局下属改制留守企业(物资资产公司)历年收到的租金直接挂往来,用于缴纳职工养老、医疗保险等支出,应作未做收入并延续至今,导致会计报表部分数据失真问题。市商务局认为属历史遗留问题,未提出具体整改措施。审计认为市商务局应提高认识,排除畏难情绪,主动作为,及时纠正该公司“坐收坐支”的错误作法,将国有资产按规定纳入市国控集团统一管理。

(二)重点专项资金审计整改的情况

重点专项资金审计方面,市审计局分别开展了财政专项资金扶贫审计、新农村建设资金审计、住房公积金归集管理和使用情况审计,以及教育费附加审计、地方教育附加管理和使用情况审计等四个方面的专项审计,共查出应予以整改的问题72个,其中:

已整改到位问题69个。分别为财政专项扶贫资金审计中关于贫困户和贫困人口数据不精准、扶贫资金闲置、财务核算未实行报账管理,以及工程项目建设管理不规范等4个方面13个问题的整改新农村建设资金审计中关于建设点分配不均衡及未向市级贫困村倾斜、不符合条件村组申报省级建设点、财务核算未实行报账管理、专项资金拨付不及时或被挪用,工程项目建设管理不规范等5个方面26个问题的整改;住房公积金审计中关于资金筹集应缴未缴、超上限缴纳、“不良贷款”未及时清缴,以及虚提费用等4个方面4个问题的整改;教育费附加和地方教育附加审计中关于预决算编制不真实、资金存在闲置、两项附加未实行专款核算,以及工程项目建设管理不规范等4个方面26个问题的整改。

正在实施整改问题3个。分别是扶贫项目资金闲置、新农村设施维护不力、“两项附加”被挤占挪用等问题。对于乐平市塔前镇申请的塔杨村路灯安装项目扶贫资金闲置问题,因项目审核期间该路灯已由村民自筹安装完毕,现申请将该项目变更为塔杨村产业扶贫养鸡场大棚建设项目,等待批复中﹔对于浮梁县兴田乡等新农村建设点新建设施维护不力的问题,浮梁县新农村建设领导小组办公室非常重视,正在组织全县普查,拟全面解决新农村新建项目的后期管护问题;对于挤占挪用“两项附加”的问题,浮梁县教体局和昌江区教体局除将部分属局机关占用的工作经费上缴财政外,剩余部分采取了调账处理方式予以整改。审计认为该整改措施不到位,已责成上述县区加大整改力度。

  (三)政府投资项目审计的整改情况

政府投资项目审计方面,查出应予以整改的问题3个,其中:

已经整改到位问题2个。分别为景东小区二期建设项目合同签约不规范、项目未经整体竣工验收即交付使用的问题,现均已整改到位。

正在实施整改问题1个。景东小区棚户区改造项目新建的房屋已交付使用,但尚有应收未收房款未及时结算。主管部门市发改委为此专门召开专项调度会,指定专人负责,拟采取电话或逐户上门催缴,张贴收房通告等方式予以落实。目前因拒缴的住户态度冷淡,催缴工作难度较大,拟下步采取法律讼诉手段,力争年底前整改到位。

三、下一步审计整改工作意见

今年我市审计整改工作,整体整改效果较往年无论是在达标率、整改质量,还是建章立制方面,均有了明显的提升。下一步,我们将认真落实本次市人大常委会审议意见,做好以下工作:一是继续跟进整改后续工作。对尚未整改到位或未整改事项加大督办力度,确保真承诺、改到位;二是持续构建审计整改长效机制。坚持问题为导向,追根溯源,加强源头管控,促进整改成效的提升;三是不断强化整改结果运用。督促各部门(单位)以落实整改为契机,举一反三,认真排查管理漏洞和薄弱环节,推进依法行政、依法理财。

2020年我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,深入学习贯彻习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神,进一步提高政治站位,依法全面履行审计监督职责,充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。我们将诚恳的接受市人大常委会的指导和监督,以更高的标准,更严谨的作风,更突出的成绩,为我市建设国家陶瓷文化传承创新试验区,实现千年瓷都高质量跨越式发展做出新的更大的贡献!

 

 

 


 

 
 
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